Como fazer uma análise tributária e reduzir a tributação da empresa?

As decisões financeiras de uma empresa podem ser as mais complexas e decisivas, por isso, toda cautela é pouca para manter o seu funcionamento, questões como a realização da análise tributária, pode ocasionar a redução dos gastos com tributos, caso esta seja concretizada da maneira correta.

Em relação à carga tributária, muitos empresários cometem erros neste quesito, o que pode prejudicar o negócio de diversas formas, é essencial ter o auxílio de uma contabilidade especializada, principalmente por seus impactos financeiros.

Como funciona uma análise tributária?

A análise tributária pode ser vista como um último recurso quando as decisões tomadas no âmbito tributário de um negócio, não estão alinhadas com a sua realidade, sendo assim, uma das alternativas para a resolução deste tipo de situação.

Então o que seria a análise tributária? Bom, ela é uma ferramenta capaz de realizar uma análise detalhada e completa de todos os fatores que interferem nas decisões a serem tomadas, na carga tributária e outras questões deste âmbito em uma empresa.

Portanto, sua principal função é reduzir a ocorrência de carga tributária elevada, erros, enquadramento inadequado e prejuízos financeiros, basicamente, todos os pontos que envolve o pagamento de tributos de um negócio.

Sendo capaz de explicitar onde estão os erros para que estes possam ser reconhecidos e corrigidos, tudo isso embasado nos dados e análises que objetivam beneficiar o empreendimento.

Para a realização de uma análise tributária assertiva, é necessário cumprir algumas etapas.

Mapear as características da empresa.

Visando efetuar uma análise tributária detalhada e correta, antes de qualquer outra etapa, é necessário mapear todas as especificidades daquela empresa, sendo a forma mais adequada de levantar os dados e informações pertinentes.

Dessa forma, a verdadeira situação da empresa pode ser identificada, facilitando a tomada de decisões que condizem com a realidade, tornando-as mais benéficas e estratégicas para o seu crescimento.

Entre as informações destacadas então o porte da empresa, qual é o seu faturamento, qual a atividade que ela realiza, o tipo de sociedade e regime tributário que ela segue, quanto mais completa a análise, mais eficiente e alinhadas serão as decisões e estratégias tomadas a partir dela.

Análise dos impostos anteriores.

Não há como ter uma verdadeira noção da situação real de uma empresa sem conhecer seu passado, por isso, é importante que as informações de anos anteriores estejam presentes na análise tributária.

Estudar dados como os impostos pagos durante os 5 anos que antecedem aquela análise são interessantes para enriquecer ainda mais esse documento, sendo possível identificar quais pagamentos foram corretos e quais foram equivocados.

Os impostos pagos indevidamente e quais foram os prejuízos derivados daqueles erros, assim, se tornam mais baixas as chances destes erros serem repetidos no futuro e solucionar as consequências do passado.

Recuperar créditos tributários.

Sim, é possível recuperar créditos tributários, por meio da análise dos impostos pagos nos anos anterior mencionada acima, por isso sua importância, como sua principal função é esclarecer os erros cometidos e os valores pagos erroneamente com tributações, estes valores superiores ao necessário podem ser recuperados.

Para a conclusão deste processo é necessário, primeiramente, identificar os crédito tributário, comprová-los e recuperá-los mediante restituição ou compensação, na primeira opção, a taxa Selic é a responsável por corrigir este valor e restituí-lo para o caixa da empresa.

Na segunda opção, aquele valor pago além do devido é abatido do valor a ser pago atualmente, portanto, há a compensação daquele crédito nos tributos a serem pagos, podendo ainda utilizá-lo para a quitação de futuros impostos da mesma natureza.

Aproveitamento de benefícios fiscais.

Apesar da legislação tributária ser complexa e comumente derivar uma carga tributária elevada, é possível reduzi-la de forma legal, o que pode ser chamado de elisão fiscal, que pode ocorrer por meio do aproveitamento dos benefícios fiscais.

Mas o que são benefícios fiscais? São alguns aspectos previstos na lei que possibilitam a redução da carga tributária, em alguns regimes tributários eles são mais recorrentes, como no Lucro Real, no entanto, sempre é relevante realizar a análise tributária para verificar se há ou não esta possibilidade.

Enquadramento tributário adequado.

Conhecida como a última etapa da análise tributária e provavelmente a mais importante, é a análise da adequação do enquadramento tributário, para isso, todos os dados anteriores são utilizados.

Além deles, também são necessários o levantamento da situação da empresa e a observância de quais alternativas são mais vantajosas e possíveis, apenas desta forma, o enquadramento tributário será realizado da maneira correta.

Pode ocorrer da empresa já estar alinhada com seu enquadramento ideal, sendo realizado apenas alguns ajustes no usufruto dos benefícios fiscais, porém, o oposto também pode acontecer, sendo necessário um novo enquadramento.

Quais são as maiores dificuldades tributárias?

A legislação tributária pode ser considerada uma das maiores inimigas das empresas, principalmente por sua complexidade, justamente por isso é tão importante realizar uma boa análise tributária de do seu cenário na empresa.

Sem o âmbito tributário, se torna muito complicado manter a empresa em seu pleno funcionamento em todos os seus negócios, sendo um dos papéis dos gestores assegurar que a empresa continue alcançando seus objetivos enquanto segue a legislação.

O que pode não ser uma demanda muito simples, possuindo desafios como respeitar todos os prazos da empresa, averiguar e garantir seu enquadramento correto, reduzir a carga tributária, reverter os impactos financeiros negativos, e principalmente realizar tudo isso sem o suporte profissional adequado.

Como ter uma análise tributária assertiva?

Como foi explicado anteriormente, ao cumprir todas as etapas é possível ter uma ótima análise tributária, porém, para garantir que ela está correta, é essencial ter o acompanhamento de profissionais da área.

Essa é a única maneira de realmente garantir o seu sucesso, afinal, erros podem ser cometidos com facilidade, o que prejudicará a empresa de diversas formas, com isso, profissionais experientes sabem o que deve ser feito e como concretizá-lo da melhor forma.

Além disso, este suporte especializado possibilita análises periódicas que cumpre todas as etapas necessárias, o que mantém a empresa alinhada com a legislação, enquanto é feita a redução dos custos desnecessários com tributos.

Para isso, acesse o nosso site e consulte um especialista.