Qual a diferença entre fluxo de caixa e capital de giro?

Existem alguns fatores que compõem uma empresa, sem seu alinhamento, é difícil manter um negócio bem-sucedido, por isso, dar a devida importância ao controle de fluxo de caixa e capital de giro é essencial, sendo possível evitar problemas financeiros.

Conhecer todos os setores e fatores que os compõem é primordial, mais do que isso, saber diferenciá-los, afinal, como manter algo controlado sem conhecer sua função?

O que é o fluxo de caixa?

Em uma empresa, é preciso ter o registro de todas as entradas e saídas de dinheiro durante determinados períodos, o que é usado como uma ferramenta para o gerenciamento financeiro, essa prática de registro é denominada como fluxo de caixa.

Essa movimentação financeira inclui as entradas, compostas pelas vendas de produtos ou serviços, os pagamentos recebidos, seja de investidores, clientes ou empréstimos, enquanto as saídas incluem os pagamentos de fornecedores, salários dos funcionários, impostos e despesas operacionais.

O fluxo de caixa possibilita um controle mais elevado pelos gestores acerca da saúde financeira da empresa, usando essas informações como base na tomada de decisões importantes e desenvolvimento de estratégias, sabendo quais são os períodos de alta ou escassez e quais são os melhores momentos para investir.

O que é capital de giro?

As empresas possuem um montante de recursos financeiros, utilizados para financiar as operações diárias, que abrange a compra de matéria-prima, o pagamento de salários, e as outras despesas.

Assim como o fluxo de caixa, o capital de giro é muito importante para o sucesso da empresa, afinal, ele define se os recursos são suficientes para o cumprimento de suas obrigações financeiras a curto prazo.sucesso financeiro

Se o capital de giro não for suficiente para as demandas financeiras da empresa, podem haver algumas consequências negativas, como atrasos no pagamento de fornecedores e redução da qualidade do atendimento ao cliente.

A gestão do capital de giro contribui para a saúde financeira da empresa, quando feito eficientemente, permitindo a execução de todas as atividades no prazo, e que haja um preparo quando ocorrerem imprevistos.

Portanto, ambos se integram apesar de seus conceitos diferirem, logo, o fluxo de caixa interfere diretamente no capital de giro.

Qual a diferença entre capital de giro e fluxo de caixa?

O capital de giro representa o dinheiro que a empresa tem como uma reserva, que objetiva manter seu desempenho financeiro, garantindo o pleno funcionamento do fluxo de caixa, portanto, os dois se complementam nas operações financeiras.

Para que um funcione, o outro precisa estar funcionando, se houver alguma pendência em um deles, o outro será afetado.

Como controlar o fluxo de caixa?

Existem algumas atitudes que podem contribuir para o bom funcionamento do fluxo de caixa, assim, mantendo a saúde financeira da empresa, como, por exemplo, manter um bom e preciso registro de todas as transações financeiras, abrangendo todas as vendas e pagamentos.

Assim como garantir a organização das finanças da empresa, contribuindo também para os registros e a análise de dados, podendo ser feito por meio de softwares de gestão financeira ou até mesmo planilhas de controle.

Além disso, é extremamente importante manter o controle e registro das contas a receber, assim evitando os atrasos nos recebimentos de pagamentos de clientes e investidores.

Igualmente deve ser feito com as contas a pagar da empresa, onde deve ser feito um planejamento financeiro que evite o pagamento de fornecedores e contas com atraso.

Faça uma análise do fluxo de caixa de forma regular, assim é possível observar tendências e oportunidades, além de possibilitar o uso dessas informações para a elaboração de estratégias e decisões mais assertivas.

Por fim, é essencial realizar projeções do fluxo de caixa, usando as informações das análises para projetar futuras entradas e saídas, possibilitando medidas preventivas para momentos de escassez.

Dessa forma, o fluxo de caixa se mantém sob controle, contribuindo para o controle do capital de giro, e, consequentemente, a saúde financeira do negócio.

Como controlar o capital de giro?

Assim como ocorre com o fluxo de caixa, o capital de giro pode ser controlado com a implementação de alguns fatores, dentre eles está a análise regular do capital de giro.

Que garante uma visão ampliada do cenário financeiro da empresa, contribuindo para a identificação de desequilíbrios entre os recursos financeiros e as obrigações da empresa.

Assim como a realização do gerenciamento do estoque, um controle rígido dos níveis de estoque pode reduzir os excessos, reduzindo os custos e, libera os recursos que antes eram desperdiçados, para serem redirecionados a outras atividades que geram mais lucro para a empresa.

Igualmente ocorre com o fluxo de caixa, o controle das contas a receber é essencial, seu monitoramento possibilita que medidas sejam tomadas a fim de evitar atrasos, enquanto o gerenciamento das contas a pagar é usado para priorizar os pagamentos mais importantes e negociação de prazos com os fornecedores.

Como elaborar um capital de giro?

Primeiramente é feito um levantamento de todas as despesas e receitas da empresa, incluindo as atuais e futuras, todos os planos de investimento e expansão, que devem estar, preferencialmente, alinhados com o plano de negócios, este será o inventário, que deve ser organizado por natureza operacional, não operacional e investimentos.

Em seguida, deve ser delimitado o horizonte, ou seja, o fluxo de caixa deve possuir um horizonte, que esteja alinhado com o ciclo operacional da empresa, que costuma compreender o período de um ano, mas pode variar.

Quanto maior o ciclo, maior será o horizonte, é preferível que as empresas que trabalhem por safra ou encomendas, utilizem um ciclo que considere o tempo utilizado para a encomenda ou safra em seu ciclo.

O fluxo de caixa deve ser constantemente atualizado para a garantia de sua eficácia, sempre considerando todos os cenários possíveis, afinal, ao tratar com fornecedores, investidores e clientes, possa haver imprevistos, atrasos e prejuízos, a empresa deve estar preparada para lidar com essas situações.

Um bom fluxo de caixa, assim como um bom capital de giro, precisam de organização e constância, para garantir ainda mais assertividade e a saúde financeira da empresa, é interessante contar com a orientação e auxílio de profissionais capacitados e especializados, o que pode ser feito por meio da Consulfis.